一、银行贷款看三品：人品、 押品、产品

1、人品通过征信查询

只要你在银行贷款款、或有信用卡，只要出现多次逾期或不还本金及利息行为，以后不管你多好，银行也认为你是一个不诚信的人，征信不好就不会贷款给你了，为此以后的征信比生命都重要。

2、产品

产品是指你的企业，从事的行业是不是国家重点支持的朝阳行业，如果你企业经营的是国家限制的行业，是不会贷款给你的，产品同时又指你的企业产品是否有核心竞争力，盈利能力、规模增怎么样。

3、押品

对贷款金额较大，银行作为风险控制的手段，是否有足够的抵押品，也是是否获得贷款的主要条件，押品是不可以缺少的，押品银行还会考虑它的变现能力的。

二、经营能力

 1、主营业务收入增长率

一般讲，如果主营业务收入每年增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期。如果该比率低于-5%，说明该产品将进入生命末期了。主营业务收入增长率可以用来衡量公司的产品生命周期，判断公司发展所处的阶段。一般的说，如果主营业务收入增长率超过10％，说明公司产品处于成长期，将继续保持较好的增长势头，尚未面临产品更新的风险，属于成长型公司。如果主营业务收入增长率在5％～10％之间，说明公司产品已进入稳定期，不久将进入衰退期，需要着手开发新产品。如果该比率低于5％，说明公司产品已进入衰退期，保持市场份额已经很困难，主营业务利润开始滑坡，如果没有已开发好的新产品，将步入衰落。主营业务收入增长率=（本期主营业务收入-上期主营业务收入）/上期主营业务收入*100%。

2、应收账款周转速度

一般企业应大于六次。一般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。应收帐款周转率 公司的应收帐款在流动资产中具有举足轻重的地位。公司的应收帐款如能及时收回，公司的资金使用效率便能大幅提高。应收帐款周转率就是反映公司应收帐款周转速度的比率。它说明一定期间内公司应收帐款转为现金的平均次数。用时间表示的应收帐款周转速度为应收帐款周转天数，也称平均应收帐款回收期或平均收现期。它表示公司从获得应收帐款的权利到收回款项、变成现金所需要的时间。其计算公式为：应收账款周转率（次）=主营业务收入÷平均应收账款，应收账款周转天数=360÷应收账款周转率=（平均应收账款×360）÷销售收入。 注：平均应收账款=（期初AR+期末AR）/2。

3、存贷周转速度：一般中小企业应大于五次。存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。存货周转率（inventoryturnover）是衡量和评价企业购入存货、投入生产、销售收回等各环节管理状况的综合性指标。它是销货成本被平均存货所除而得到的比率，或叫存货的周转次数，用时间表示的存货周转率就是存货周转天数。其计算公式如下：存货周转率（次数）=销货成本/平均存货余额  其中：平均存货余额=（期初存货+期末存货）÷2，存货周转天数=360/存货周转次数.

存货周转率指标的好坏反映企业存货管理水平的高低，它影响到企业的短期偿债能力，是整个企业管理的一项重要内容。一般来讲，存货周转速度越快，存货的占用水平越低，流动性越强，存货转换为现金或应收账款的速度越快。因此，提高存货周转率可以提高企业的变现能力。

三、偿债能力

流动比率：一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在150%~200%较好。流动比率是流动资产对流动负债的比率，用来衡量企业流动资产在短期债务到期以前，可以变为现金用于偿还负债的能力。

速动比率：一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%。速动比率是企业速动资产与流动负债的比率。速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收款项等。而流动资产中存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。

速动比率=（流动资产-存货-预付账款-待摊费用）/流动负债总额×100%

四、贷款比率及担保比例

企业应该把有损失的风险下降到最低点，一般讲比例小于0.5为好，净资产与年末贷款余额比率：必须大于100%（房地产企业可大于80%）。

五、资产负债率

必须小于70%（上市公司除外），最好低于55%。资产负债率是负债总额除以资产总额的百分比，也就是负债总额与资产总额的比例关系。资产负债率反映在总资产中有多大比例是通过借债来筹资的，也可以衡量企业在清算时保护债权人利益的程度。计算公式为：资产负债率=（负债总额/资产总额）*100%。

六、现金流量

企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85%~95%以上，企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85%~95%以上。

七、经营效益

1、营业利润率

该指标表示全年营业收入的盈利水平，反映企业的综合获利能力。一般来讲，该指标应大于8%，当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强。营业利润率是指企业的营业利润与营业收入的比率。它是衡量企业经营效率的指标，反映了在不考虑非营业成本的情况下，企业管理者通过经营获取利润的能力。营业利润率越高，说明企业百元商品销售额提供的营业利润越多，企业的盈利能力越强；反之，此比率越低，说明企业盈利能力越弱。其计算公式为：营业利润率=营业利润/营业收入（商品销售额）×100%，其中营业利润取自利润表。  

2、净资产收益率

目前对中小企业来讲应大于5%。一般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高。净资产收益率又称股东权益收益率，是净利润与平均股东权益的百分比，是公司税后利润除以净资产得到的百分比率，该指标反映股东权益的收益水平，用以衡量公司运用自有资本的效率。指标值越高，说明投资带来的收益越高。

作者：河北金融商会--贾卧龙